L'obiettivo di questo lavoro è dimostrare come la gestione della tesoreria è legata alla liquidità della Empresa Prestadora de Servicios de Saneamiento. La raccolta dei dati è stata effettuata attraverso l'analisi della documentazione contabile e un sondaggio al personale del dipartimento di contabilità e dell'area di tesoreria. L'azienda fornitrice di servizi di sanificazione ha direttive e documenti di gestione. Tuttavia, queste direttive sono superate, non eseguono le registrazioni, la gestione, l'analisi delle entrate e delle spese come stabilito nei regolamenti, il che porta i lavoratori a non svilupparsi efficacemente con le funzioni di tesoreria e quindi il mancato pagamento degli impegni nelle date concordate. La gestione della tesoreria è direttamente collegata alla liquidità nell'Empresa Prestadora de Servicios de Saneamiento, osservando che l'entità ha manuali e direttive interne obsolete, una debole gestione degli incassi e dei pagamenti, un budget di tesoreria inadeguato e strumenti tecnologici regolari che influenzano la liquidità.