Das Ziel dieser Arbeit ist es zu zeigen, wie das Treasury Management mit der Liquidität der Empresa Prestadora de Servicios de Saneamiento zusammenhängt. Die Datenerhebung erfolgte durch eine Analyse der Buchhaltungsunterlagen und eine Umfrage bei den Mitarbeitern der Buchhaltungsabteilung und des Treasury-Bereichs. Das Unternehmen Sanitation Services Provider verfügt über Managementrichtlinien und -dokumente. Allerdings sind diese Richtlinien veraltet, führen nicht die Aufzeichnungen, Verwaltung, Analyse von Einnahmen und Ausgaben, wie in den Vorschriften festgelegt, was dazu führt, dass die Arbeitnehmer nicht effektiv mit dem Treasury-Funktionen zu entwickeln und damit das Scheitern, die Verpflichtungen auf die vereinbarten Termine zu zahlen. Das Treasury-Management steht in direktem Zusammenhang mit der Liquidität in der Empresa Prestadora de Servicios de Saneamiento, wobei festgestellt wurde, dass die Einheit über veraltete Handbücher und interne Richtlinien, ein schwaches Inkasso- und Zahlungsmanagement, ein unzureichendes Treasury-Budget und regelmäßige technologische Hilfsmittel verfügt, die die Liquidität beeinflussen.